过去5年来,超过90%的悉尼地区购入出租房产的投资者利用负扣税优惠政策,得到了纳税人的大规模资助。
据RealEstate网站报道,研究显示,个人负扣税投资者在部分城市地区每年可申报高达8.8万澳元的税前亏损。
(图片来源:RealEstate)
这项研究比较了2019年以来所有列为出租房产的租金和抵押贷款成本,显示负扣税的总体经济成本大幅上升。
专家表示,负扣税申报激增是由于利率上升和房价飙升所致。尽管租金上涨,但由于最近购入的高价房产的还款额大幅超过租金,房东的租金回报仍接近历史低点。
PropTrack经济学家Angus Moore表示,负扣税申报额的增加是“巨大的”,因为澳洲从2021年的创纪录低利率迅速转变为较高利率的环境。
根据财政部的分析,2020/21财年共有87亿澳元的负扣税申报。当时澳洲近一半的投资者处于负扣税状态,其中收入最高的投资者申报最多。
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Moore说道,“由于利率自那时起上升,更多的投资者在亏钱,尽管租金也在上涨,但不足以抵消更高的利率。”
PropTrack数据显示,在悉尼524个有数据的区中,约有三分之一的地区中超过95%的投资者处于负扣税状态。
在超过一半的悉尼地区中,至少90%的投资者处于负扣税状态;在接近四分之三的地区中,至少80%的投资者处于负扣税状态。
根据PropTrack的数据,自2019年以来购房的投资者的负扣税申报在悉尼西北部、上北岸和东区最高。
数据显示,上北岸East Lindfield的投资者仅在利息还款上的平均应税亏损就超过了8.8万澳元。在澳洲储备银行首次加息之前,2022年4月的数字为平均7.6万澳元。
东区Queens Park的房东的平均应税利息亏损约为6万澳元——相比2022年4月的近4.2万澳元有所上升。
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在内西区Haberfield,98%的投资者据报告处于负扣税状态,平均申报额从约4.2万澳元增长到刚超过5.2万澳元。
Willoughby、Canterbury、Northbridge、Concord West、East Ryde、Pymble和其他许多地区的投资者也有类似比例的负扣税申报。
税务专家Mike Mortlock表示,悉尼的投资者可能超过5年仍然处于负扣税状态。他说道,“这取决于具体房产,但我估计大多数投资者在购房后大约10-12年内都处于负扣税状态。”
理财专家和经验丰富的房地产投资者Sarah Megginson指出,大多数房产在10年内会翻倍。“如果你只能靠负扣税优惠来负担房产投资,那你不应该投资房产。”
“在我看来,你应该投资房产是因为这是一种长期财富增值策略,负扣税让持有这些投资更容易,但如果你不能在没有负扣税的情况下负担这些投资,应该考虑自己愿意承担的风险和财务压力水平。”
澳洲Property Investment Professionals主席Nicola McDougall也表示,房产投资者不应仅因负扣税目的而购买房地产。“虽然在一段时间内能够用损失抵消租金收入可以帮助现金流,但长期目标始终应该是资本增值。”
Mortlock表示,负扣税亏损的申报应放在提供社会住房的成本背景下进行考量。“私人投资者在提供住房方面比政府更有效率。”